【2025年最新版】iDeCo（イデコ）とは？初心者向け完全ガイド

老後の資金準備に関心をお持ちの方へ、iDeCo（イデコ）という制度をご存知でしょうか。

iDeCoは、自分で積み立てて運用し、将来の年金を増やすための仕組みです。

本記事では、初心者の方にもわかりやすく、iDeCoの基本から最新の制度改正までを解説します。

iDeCo（個人型確定拠出年金）は、自分で毎月一定額を積み立て、その資金を運用して60歳以降に受け取る私的年金制度です。

掛金は月々5,000円から始められ、職業や加入状況に応じて上限額が設定されています。

運用商品は定期預金や投資信託などから選択でき、運用益は非課税となるため、効率的に資産を増やすことが期待できます。

年金制度は、公的年金と私的年金に大きく分けられます。

さらに、私的年金は企業年金と個人年金に分けられます。

私的年金はご自身でもコントロール出来る領域になりますから、それぞれ特徴を理解し、自分に合った老後資金の準備を進めることが重要です。

本章では、年金制度の種類と仕組みを一覧表で比較しながら解説します。

企業年金	●　企業型確定拠出年金（DC） ●　確定給付企業年金（DB） ●　厚生年金基金
個人年金	●　個人型確定拠出年金（iDeCo） ●　国民年金基金 ●　個人年金保険

税制優遇：掛金は全額所得控除の対象となり、所得税や住民税の負担を軽減できます。たとえば、年収500万円の会社員が年間27.6万円をiDeCoに拠出した場合、約8万円の節税効果があります。
運用益非課税：運用で得た利益は非課税となり、再投資による複利効果が期待できます。長期間運用することで、税金を引かれずに資産を効率的に増やすことができます。
受取時の税優遇：受取時には「退職所得控除」や「公的年金等控除」が適用され、税負担が軽減されます。

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iDeCoの資産を年金で受け取るか一時金で受け取るかで、税金の額も変わってきます。

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2024年12月から、iDeCoの制度に以下の重要な変更がありました。

掛金拠出限度額の引き上げ：確定給付企業年金（DB）や共済などの他制度に加入している会社員や公務員の方のiDeCo掛金上限が、月額12,000円から20,000円に引き上げられました。ただし、iDeCoの掛金と企業年金の掛金の合計が月額55,000円を超えない範囲での適用となります。
事業主証明書の廃止：これまでiDeCo加入時に必要だった「事業主証明書」の提出が不要となり、手続きが簡素化されました。

iDeCoでは、金融機関が提供する「定期預金」「投資信託」「保険商品」などの中から、自分の投資スタイルに合った商品を選択できます。

15年以上の長期投資が可能であれば、投資信託（国内外株式）を検討してもいいでしょう。

投資の三原則（長期・分散・積立）が活用出来る為、リスクが大きく減ると期待できます。

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金融機関の選択：iDeCoを取り扱う金融機関（運営管理機関）を選びます。手数料や提供される運用商品を比較して、自分に合った金融機関を選びましょう。
申込書類の取り寄せ：選んだ金融機関から申込書類を入手します。多くの場合、ウェブサイトから資料請求が可能です。
必要書類の準備：本人確認書類や基礎年金番号がわかる書類を用意します。会社員や公務員の方は、勤務先から「事業主証明書」が不要となりましたが、企業型年金の加入状況を確認しておきましょう。
運用商品の選択：定期預金や投資信託など、運用商品を選びます。リスクとリターンを考慮して、自分の投資方針に合った商品を選択しましょう。
申込書類の提出：必要事項を記入し、書類を金融機関に提出します。手続き完了後、掛金の引き落としが開始され、運用がスタートします。